PLANIFICACIÓ FISCAL DE PATRIMONIS : Estratègia, seguretat i transmissió
La gestió fiscal del patrimoni personal i familiar és avui un factor decisiu per preservar, protegir i transmetre valor en un context globalitzat, altament regulat i en transformació constant. Al Principat d’Andorra, la consolidació d’un marc impositiu modern i transparent, i la seva interacció amb jurisdiccions externes exigeixen que la planificació patrimonial es faci amb criteri tècnic, previsió i coherència legal.
Ateses les especials relacions i vincles històrics, familiars i econòmics entre Andorra i Espanya, el programa centra l’anàlisi en patrimonis que tenen connexions simultànies o successives entre aquests dos països, ja sigui per situar-hi actius, per tenir-hi hereus, o per raons de trajectòria vital i de canvi de residència al llarg del temps. Es treballaran escenaris típics de patrimonis andorrans amb vinculació a Espanya i de patrimonis espanyols amb interès o transmissió cap a Andorra.
Aquest programa ofereix una visió integral i operativa de la planificació fiscal patrimonial: des de l’estructuració òptima dels actius i la selecció dels vehicles jurídics més adequats, fins a la preparació de transmissions i herències transfrontereres. L’enfocament combina simultàniament els vectors jurídic, fiscal, financer i de governança familiar, amb l’objectiu de protegir el valor, reduir el risc i garantir una transmissió ordenada i eficient.
El contingut s’ha dissenyat per reforçar la capacitat d’assessorament de professionals que intervenen en patrimoni —assessors fiscals i legals, economistes, auditors, directors financers d’empreses familiars, gestors patrimonials, inversors i professionals de compliance— així com per a famílies empresàries que volen estructurar el seu patrimoni amb criteris d’eficiència, continuïtat generacional i compliment normatiu.
Amb una metodologia basada en casos reals i escenaris recurrents entre Andorra i Espanya, el programa posa l’èmfasi en tres aspectes que avui determinen l’èxit d’una planificació patrimonial: eficiència fiscal, seguretat jurídica i sostenibilitat en la transmissió del llegat.
Objectius
- Comprendre els principis i instruments de la planificació fiscal del patrimoni.
- Dissenyar estratègies fiscals i jurídiques que permetin optimitzar la rendibilitat i la seguretat del patrimoni.
- Integrar la fiscalitat, la successió i la governança familiar en una visió unificada.
- Incorporar una visió actualitzada sobre nous actius i tendències fiscals amb prudència i criteri professional.
COL·LABORACIÓ TÈCNICA
SR. SALVADOR BALCELLS
Salvador Balcells i Iranzo Soci codirector de Manubens Abogados, amb més de trenta anys d’experiència en dret tributari i planificació patrimonial. Llicenciat en Dret i Psicologia, assessora empreses, famílies empresàries i patrimonis d’alt nivell, especialment en estructures societàries, reorganitzacions i transmissions patrimonials, amb criteris de seguretat jurídica i eficiència fiscal.
Compagina la pràctica professional amb la docència en programes executius i màsters especialitzats, i és ponent habitual en jornades tècniques i publicacions del sector. Professor col.laborador de Lidera.
ONLIVE LEARNING – CONNECTA’T A LA PRESENCIALITAT
Des de Lidera oferim en tots els nostres seminaris places presencials i places en format onLive Learning.
- Gràcies a l’adaptació tecnològica de la nostra sala de formació, tots els assistents que es connectin onLive, tindran la possibilitat d’assistir mitjançant zoom a la formació sense perdre els beneficis de la presencialitat.
- Quines són aquestes millores tecnològiques?
- Càmera panoràmica rotativa, perquè no perdis cap detall
- Micròfons i altaveus integrats, perquè ho escoltis tot amb la mateixa claredat que els assistents presencials
- Televisió des de la qual se’t veurà, perquè puguis interactuar amb el formador i els companys sense cap dificultat.
Per poder participar a la formació en format onLive el vostre ordinador ha de tindre un micròfon i una càmera. Tanmateix, la càmera s’ha de mantenir encesa durant tota la formació (exceptuant els descansos). Si la càmera està apagada durant la formació, Lidera es reserva el dret de finalitzar la seva participació a la formació.
Recomanem verificar prèviament la instal·lació de Zoom o assegurar-se de tenir accés a través de la versió web, així com confirmar que la càmera i el micròfon estiguin funcionant correctament abans d’iniciar la formació.
PROGRAMA
1. Marc fiscal i jurídic del patrimoni personal i familiar
- Principis bàsics de la fiscalitat andorrana i espanyola aplicable a persones físiques i jurídiques.
- Concepte de residència fiscal i implicacions internacionals.
- Coordinació amb els convenis per evitar la doble imposició.
2. Estructuració del patrimoni: eficiència, seguretat i governança
- Opcions legals i fiscals per a la gestió patrimonial: persones físiques, societats patrimonials i holdings.
- Gestió d’actius immobiliaris, empresarials i financers dins d’una estratègia integrada.
- Protecció del patrimoni davant riscos legals o personals.
- Rol del protocol familiar i la planificació de la successió en empreses familiars.
3.Planificació de transmissions i successions patrimonials
- Instruments jurídics per a la transmissió generacional: herències, donacions, pactes successoris i fideïcomisos.
- Valoració i planificació fiscal de les transmissions.
- Coordinació entre aspectes civils i fiscals.
- Casos pràctics: escenaris de transmissió familiar i reorganització d’actius.
4.Estratègies fiscals i bones pràctiques en la gestió del patrimoni
- Harmonització de criteris fiscals, comptables i jurídics.
- Gestió del risc fiscal i bones pràctiques en el compliment tributari.
- Fiscalitat de les inversions internacionals: aplicació dels convenis i repatriació de capitals.
5.Aplicació pràctica
- Casos reals i simulacions de planificació fiscal patrimonial.
Si és interessant, comparteix-ho!